Annual Report 2023

No dia 19 de novembro, reunimos cerca 337 profissionais no sexto e último workshop de 2024, na ARENA e via TVB3, para falar sobre as Diretrizes e Critérios para Auditorias 2025.

No primeiro painel, Fatima Guerra, Superintendente de Auditoria BSM e Daniel Arantes, Consultor de Auditoria BSM, apresentaram a evolução da metodologia de supervisão baseada em risco, destacando a importância de indicadores históricos para a definição do plano de trabalho de 2025.  Anunciaram a nota mínima para dispensa de auditoria e que a dispensa poderá ser concedida por até dois anos consecutivos. Concluíram, informando que BSM continuará a utilizar o monitoramento conjunto contínuo de dados para avaliar a conformidade dos participantes.

Em seguida, Alexandre Segala, gerente de Auditoria, falou sobre a importância de uma matriz de segregação de funções bem definida e atualizada, para evitar conflitos de interesse e garantir a segurança das operações. 

A abertura e o encerramento ficaram por conta nosso Diretor de Autorregulação, André Eduardo Demarco, que destacou a importância do trabalho conjunto entre todos os agentes de mercado para que pudéssemos chegar até aqui. Ele reafirmou o compromisso da BSM para a manter da integridade do mercado, orientar e trocar conhecimento, sempre visando a credibilidade e atratividade dos mercados organizados administrados pela B3.

No dia 30 de outubro, reunimos 410 profissionais, na ARENA e via TVB3, para falar sobre Supervisão de Ofertas Públicas (RCVM160), Novo Regulamento Processual BSM e Suitability (RCVM30).

No primeiro painel, Glauber Acquati, Superintendente Jurídico da BSM, falou sobre a supervisão de ofertas públicas e as obrigações dos intermediários em termos de controle (RCVM160). Foram destacadas as restrições de negociação de valores mobiliários e a importância de manter um cadastro atualizado e monitoramento contínuo. A Fátima Guerra, Superintendente de Auditoria da BSM, comentou os resultados das supervisões realizadas ao longo do ano, apontando as consequências da ausência de controle e a importância de a prática estar alinhada à teoria.

No segundo painel, Glauber, acompanhado por Lucas Marin e Mariana Fonseca, apresentou propostas de alterações no regulamento processual da BSM, visando otimizar a atividade de autorregulação e introduzir um novo rito sumaríssimo para casos específicos.

Mediado pela Fátima, o terceiro e último painel, contou com André Pássaro, Superintendente de Relações com o Mercado e Intermediários da CVM, e Wagner Neustaedter, Gerente de Análise de Negócios da CVM. Eles comentaram a Resolução CVM 30 e o Ofício Conjunto da CVM sobre Suitability, e discutiram a importância do monitoramento contínuo dos clientes e a necessidade de diligência na oferta de produtos financeiros.

A abertura e o encerramento ficaram por conta do César Mendonça, Superintendente de Governança e Processos da BSM, que destacou a importância do encontro para a manutenção da integridade do nosso mercado.

No dia 23 de setembro, reunimos mais de 500 profissionais, presencialmente e via TVB3, para falar sobre Relatórios de Controles Internos - RCI (RCVM35), Relatórios de Avaliação Interna de Riscos - RAIR (RCVM 50), Métricas de Efetividade dos Controles e Mapeamento dos Riscos.

Tivemos a honra de receber Alexandre Pinheiro dos Santos, Superintendente Geral da CVM, que abriu o evento com palavras inspiradoras, destacando a importância da parceria entre a BSM e a CVM para o sucesso deste encontro.

Os painéis foram enriquecidos com a presença de profissionais experientes da BSM e da CVM. No primeiro painel, Wagner Silveira Neustaedter, da CVM, e Thamila Duarte, da auditoria da BSM, compartilharam suas experiências e conhecimentos sobre a implementação eficaz de controles internos e a importância da avaliação rigorosa de riscos. O segundo painel foi iniciado por Marcos Vinicius de Carvalho, da CVM, que destacou a importância da autocrítica e da transparência nos processos de avaliação interna de risco, enfatizando a necessidade de uma abordagem contínua e integrada. Renata Callado, da auditoria da BSM, complementou a discussão, focando na efetividade dos controles internos e na importância de evidenciar a realização dos testes de efetividade. Ela também apresentou os resultados recentes da supervisão BSM, mostrando as oportunidades de melhorias por tema.

A mediação ficou por conta da Fátima Guerra, Superintendente da BSM, que guiou com maestria as discussões.

Por fim, André Eduardo Demarco, nosso diretor de Autorregulação, abriu e encerrou o evento e, entre as diversas mensagens, reforçou a importância do estabelecimento de uma comunicação interna efetiva que possa garantir o envolvimento da alta liderança na gestão de riscos e controles internos, com o objetivo de conscientizar da importância dos relatórios de controles internos (RCI) e de avaliação interna de risco (RAIR), processos que devem ser feitos continuamente, de modo a refletir as mudanças na instituição, no cenário e no contexto com os quais estão envolvidas.

Assista o workshop na íntegra aqui